金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件答记(jì)者问。证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党中央国(guó)务院对资(zī)本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如(rú)何(hé)推动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制人、中介(jiè)机构及其责任人员等(děng)相关责任主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的(de)意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和(hé)广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当(dāng)事人依法及时(shí)移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动案件刑(xíng)事追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛(shèng)、紫苯可以和溴水发生反应吗为什么，苯可以和溴水发生加成反应吗(zǐ)晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追(zhuī)究违规上市公司及(jí)其相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)等(děng)责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本(běn)市(shì)场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要组成部分(fēn)，是(shì)对(duì)违法行为进行立体式(shì)追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合(hé)法权益，督(dū)促(cù)市(shì)场参与(yǔ)各(gè)方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于(yú)为上市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计报告的(de)或者法律意(yì)见书的(de)证券服(fú)务机构(gòu)等(děng)违规主体实施(shī)精准打(dǎ)击(jī)。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法机(jī)关处理；如(rú)果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)意愿和能(néng)力等因素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介(jiè)机构为(wèi)其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构从业人(rén)员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风(fēng)险意(yì)识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保障证券服(fú)务(wù)质(zhì)量的重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)案件中发现相关中介机构责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案(àn)严重损害投资(zī)者合法(fǎ)权益，目前(qián)在投资(zī)者(zhě)保护(hù)方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个(gè)案中采用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制度的适用(yòng)条件、投资者获赔(péi)的充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都(dōu)是有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经(jīng)收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资(zī)者特别授权(quán)，申请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别(bié)代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能够(gòu)一(yī)揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者(zhě)的合法权益(yì)可以在诉讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存(cún)储(chǔ)申(shēn)请首次公开发行股票的保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述(shù)金(jīn)额为公司(sī)初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最终计(jì)算的适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可(kě)以高(gāo)效、快捷(jié)地(dì)解(jiě)决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极(jí)参与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披(pī)露的公告中提(tí)出向证监会(huì)提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度(dù)（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单(dān)位或者个人进行调查期(qī)间，被调(diào)查的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影响并经国(guó)务院(yuàn)证券监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构终止案件调(diào)查的(de)行政执法方式(shì)。相(xiāng)关(guān)法律(lǜ)法规明(míng)确规定了(le)当事(shì)人承诺制度的(de)基本流程(chéng)、适用(yòng)范围(wéi)、监(jiān)督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能(néng)获得(dé)的(de)收益或者(zhě)避免的损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为依法可苯可以和溴水发生反应吗为什么，苯可以和溴水发生加成反应吗能(néng)被(bèi)处(chù)以罚款和没收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者(zhě)因当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的(de)损(sǔn)失等诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资(zī)者(zhě)的(de)损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制度可以(yǐ)一并解决案(àn)件相(xiāng)关(guān)的行政(zhèng)处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会(huì)提(tí)交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施规定》等(děng)规(guī)定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)因(yīn)涉(shè)嫌(xián)在相(xiāng)关执业(yè)过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会(huì)计师事务(wù)所、致同(tóng)会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关(guān)调查工作(zuò)，后续将根据其在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以及(jí)申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构(gòu)有关责任人(rén)员在上述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构是保障资本(běn)市场(chǎng)高质量(liàng)发展的(de)重要(yào)力量，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德(dé)要求苯可以和溴水发生反应吗为什么，苯可以和溴水发生加成反应吗，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的(de)企业(yè)文(wén)化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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